sobota, 13 sierpnia 2022; w sklepie jest 4780 produktów
ZALOGUJ SIĘ ZAŁOŻ KONTO

Koszyk jest pusty, zapraszamy na zakupy! 
Twój schowek jest pusty.
kategorie

Newsletter

Podaj e-mail, aby otrzymywać informacje o nowościach wydawniczych i promocjach zapisz się



Masz pytanie? Skontaktuj się z nami
 
program
1. Kiedy wystawiamy polska fakturę - kiedy wystawiamy fakturę obowiązkowo, a kiedy na żądanie
(osoby indywidualne; sprzedaż zwolniona, także dla firm).
2.Rodzaje faktur: faktury VAT (faktury, faktury zaliczkowe, faktury VAT marża, faktury uproszczone, faktury do paragonów, paragony jako faktury uproszczone), faktura VAT RR.
3.Podmioty uprawnione do wystawienia faktur VAT (sprzedawca, nabywca (samofakturowanie), osoby trzecie: z mocy prawa (np. komornicy sądowi) pełnomocnicy (np. biura rachunkowe).
4.Obowiązek przekazania danych z faktury sprzedaży w schemacie JPK_Fa, kiedy JPK_FA(2) a kiedy JPK_Fa(3).
5.Dane, która powinna zawierać faktura, w tym m.in.:
  • data wystawienia (w tym data wystawienia faktury elektronicznej),
  • data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zaliczki,
  • kolejny numer nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę,
  • imiona i nazwiska lub nazwy podatnika i nabywcy towarów lub usług oraz ich adresy (problem nazw skróconych),
  • numer identyfikacji VAT czy to zawsze numer NIP,
  • w niektórych transakcjach wewnątrzwspólnotowych stosujemy tzw. numery VAT UE,
  • nazwa (rodzaj) towaru lub usługi,
  • miara i ilość (liczbę) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług,
  • cena jednostkową towaru lub usługi bez kwoty podatku (cenę jednostkową netto),
  • kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto,
  • wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto),
  • stawka podatku,
  • suma wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku
  • i sprzedaż zwolnioną od podatku,
  • kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku,
  • kwotę należności ogółem,
  • sprzedaż zwolniona na fakturze – obowiązek wskazania podstawy prawnej na fakturze,
  • szczególne rodzaje faktur – dodatkowe informacje na fakturze (m.in. metoda kasowa, samofakturowanie, odwrotne obciążenie, mechanizm podzielonej płatności i inne),
  • faktury uproszczone, w paragon jako faktura uproszczona,
  • faktura w przypadku cen urzędowych,
  • zaokrąglenia na fakturze,
  • faktury dokumentujące WDT (w tym najnowsze zmiany w tym zakresie), „eksport usług”, dostawy towarów poza terytorium kraju, faktury walutowe.
6. Faktura zaliczkowa: kiedy wystawiamy fakturę zaliczkową, dane jakie powinna zawierać faktura zaliczkowa, kiedy faktura końcowa – czy zawsze i problem „zerowej” faktury końcowej, faktura proforma a faktura zaliczkowa.
7. Sposób wystawienia faktury: egzemplarze faktur papierowych, egzemplarze faktur elektronicznych rozróżnienie KOPIA/ORYGINAŁ.
8. Faktury do paragonu: obowiązek dołączania paragonu do faktury, paragon do faktury elektronicznej, paragon elektroniczny – z kasy on-line
a faktur, paragon jako faktura uproszczona, kasy wirtualne a faktura.
9. Terminy wystawienia faktur: zasada ogólna – zmiana od 1 stycznia 2022 r., termin wstawienia faktur zaliczkowych, termin na faktury dotyczące: książek, czasopism, robót budowlanych, termin wystawienia faktury na najmu (dzierżawy, leasingi) i media.
10. Forma faktury: faktury tradycyjne (papierowe), faktury elektroniczne, pojęcia autentyczności, integralności
i czytelności faktury i e-faktury, ustrukturyzowane faktury w zamówieniach publicznych, faktura ustrukturyzowana z Krajowego Systemu
e-Faktur –  od 1 stycznia 2022 r.
11. Faktura elektroniczna: warunki stosowania: akceptacja nabywcy, faktury w PDF, podpis kwalifikowany i EDI, dane jakie powinna zawierać.
12. Ustrukturyzowana faktura w zamówieniach publicznych: kiedy stosujemy i dla kogo jest obowiązkowa, forma: tylko XML, obowiązek posiadania konta na platformie, dane wymagane dla faktury ustrukturyzowanej.
13. Dokumenty korygujące: faktura korygująca: przypadki kiedy wystawiamy (rabaty, zwroty towarów i zaliczek, pomyłki, podwyższenie ceny), dane jakie zawiera – w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r., nota korygująca (przypadki kiedy wystawiamy, dane jakie zawiera), zły nabywca na fakturze – zmiana stanowiska organów podatkowych jak postąpić, forma faktury korygującej i noty korygującej, w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r., problem anulowania faktury.
14. Duplikaty faktur: przypadki kiedy wystawiamy, dane jakie musi zawierać, forma.
15. Przechowywanie faktur w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r.
16. Ustrukturyzowana faktura z Krajowego Systemu e-Faktur: czym jest ustrukturyzowana faktura, Krajowy System e-Faktur, data wystawienia
i otrzymania faktury ustrukturyzowanej, korekta faktury ustrukturyzowanej, rozliczenia korekty faktury ustrukturyzowanej przez sprzedawcę|
i nabywcę, inne zmiany dotyczące faktur wynikające z tej nowelizacji, m.in. faktury korygujące i duplikaty faktur.
17. Nowe JPK_VAT, w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r.
  • od kiedy nowe struktury JPK_VAT,
  • ujęcie faktur, faktur korygujących, not korygujących w nowych JPK VAT (JPK_V7 i VAT_7K),
  • faktury wystawiane do paragonów fiskalnych w nowym JPK VAT,
  • paragony uznawane za tzw,. faktury uproszczone w JPK VAT,
  • oznaczenia dokumentów sprzedaży i zakupu, kody GTU, oznaczenia procedur w JPK_VAT (np. RO, WEW, FP, kody GTU, TP, MPP, MK, VAT RR, w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r.,
  • paragony uznawane za faktury,
  • kary porządkowe za błędy w ewidencji JPK_VAT.
18. Odpowiedniki faktur wewnętrznych.
19. Faktura a rozliczenia podatkowe
  • obowiązek podatkowy VAT a data sprzedaży lub data wystawienia faktury,
  • kwota netto a podstawa opodatkowania VAT,
  • stawki podatku i zwolnienia,
  • nowa matryca stawek podatkowych od 1 lipca 2020 r.,
  • rozliczenie przez sprzedawcę faktury korygującej na minus, w tym zmiany wynikające z tzw. VAT SLIM,
  • rozliczenie przez sprzedawcę faktury korygującej na plus, w tym zmiany wynikające z tzw. VAT SLIM,
  • faktura jako dokument stanowiący podstawę odliczenia podatku naliczonego,
  • rozliczenie faktury korygującej przez nabywcę, w tym zmiany wynikające z tzw. VAT SLIM,
  • terminy odliczenia podatku naliczonego, w tym zmiany wynikające z tzw. VAT SLIM.
20. Pakiet e-commerce (m.in. wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość, sprzedaż na odległość towarów importowanych, podatnicy ławiający za pośrednictwem interfejsu elektronicznego) skutki dla fakturowania.
21. VAT SLIM 2 m.in.: korekty podstawy opodatkowania w przypadku importu usług oraz WNT, uproszczeń w wyborze opcji opodatkowania dostawy budynków, odliczania VAT od WNT i importu usług, odliczenia VAT w drodze korekty deklaracji, ulgi na złe długi, rachunku VAT, katalogu towarów objętych przymusowym mechanizmem podzielonej płatności – skutki dla fakturowania.
22. Polski Ład – aspekt podatku VAT: grupa VAT, zmiany w zakresie obowiązku podatkowego, opcja wyboru opodatkowania usług pośrednictwa finansowego zwolnionych z podatku, zmiany w załącznikach do ustawy
o VAT, połączenie kasy fiskalnej on-line z terminalem płatniczym a VAT, obowiązek dokonania płatności przez konsumenta za pośrednictwem rachunku płatniczego rzez konsumenta a sankcyjne przychody, zmiana limitu transakcji gotówkowych pomiędzy przedsiębiorcami
a VAT i KUP 3.
23. Odpowiedzi na pytania uczestników
jak się zapisać
Zgłoszenia udziału w szkoleniu przyjmujemy:
- za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego (ZAPISZ SIĘ)
- za pośrednictwem poczty elektronicznej: elearning@oddk.pl

Wpłaty prosimy dokonywać w biurze ODDK lub na konto:
Santander Bank Polska S.A. 1 O. w Gdańsku 08 1090 1098 0000 0000 0901 5775

Masz pytania?
Zadzwoń: 58 735 72 45  lub  58 735 72 50
zapisz się do newslettera
płatności obsługujepayu
ODDK Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa
ul. Obrońców Westerplatte 32A, 80-317 Gdańsk, tel. (58) 554 29 17   ...więcej »
Opracowanie Prekursor